数字化改革如火如荼
，在社会向前发展过程中
，政企单位面临着诸多机遇与挑战，内控作为自身免疫和修复系统
，是保证政企单位持续经营
、规避和化解风险
、提高经营水平，实现战略目标的重要措施和保障。内控管理能够帮助政企在大环境下早日实现其发展目标和实行资源的最佳整合，已经成为经济发展的热门话题之一。

为了加强和规范政企单位内部控制
，提高经营管理水平和风险防范能力，促进可持续发展，财政部会同证监会、审计署制定了《企业内部控制基本规范》

。财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》中明确行政事业单位内部控制是指实现对行政事业单位经济活动风险的防范和管控，包括对其预算管理、收支管理
、采购管理
、项目管理以及合同管理等主要经济活动的风险控制。

现阶段我国政
、企在内控管理方面还面临内控意识薄弱、内控制度不完善

、内控制度执行不力、风险意识淡薄等问题。如何加强内控管理，易臣内控管理解决方案从多方面进行了探索和部署。内部控制建设最直观的成果就是内部控制手册，其核心内容是风险控制矩阵和流程图等。在内部控制手册完成后
，企业需要将风险控制矩阵中的控制措施
，充分运用现代科学技术手段更新到原有的制度和流程文件中去。

易臣内控管理解决方案 全面增强预测、控制

、监督能力

易臣内控管理解决方案涵盖内控规范六大业务领域，采取对财务、预算
、支出控制
、采购管理、合同管理、项目管理、工作流程实行全面的预测-控制-监督一体化管理
，建立对内部管理有效的监督管控机制 ，合理保证政企单位经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整
，提高经营效率和效果
。管理层根据资产、财务、以及经营活动中产生的各种数据
，经过识别
、分析

，预测经营发展的相关风险，以预测结果为导向、以流程管理为方法
，针对已经或者将要发生的财务风险进行提前控制，合理确定各种风险的应对策略
。

管控配置收放自如，通过产品快速配置功能，可以为用户单位业务实现量身定制的管控设计效果
，收放自如：分单位
、分事项，配置预算执行方式、开支范围；分单位层级、分事项

、分额度配置审批流程
；为重点事项按需设置控制额度
；按采购事项不同，进行采购过程配置
；为不同项目类型，配置不同项目过程及管控要素。

典型应用场景

01费控管理

建立全面融合的费控管理体系，从全流程驱动到全面的集成功能，将多管控方案融合，达到预算与费用支出一体化管控的目的
。

1
、费用预算控制

加强预算编制、执行
、分析、考核等各环节的管理，明确预算项目，建立预算标准，规范预算的编制
、审定、下达和执行程序

，及时分析和控制预算差异，采取改进措施，确保预算的执行
。

解决问题

政企单位可明确各责任单位在预算管理中的职责权限，规范预算的编制

、审定
、下达和执行程序，强化预算约束
。

2
、费用支出控制

遵循内控制度要求
，综合应用归口、审批、标准

、程序、单据等管控方式
，轻松对支出事项进行梳理和风险分析
，保证在内部预算内各职能经济活动合理开支，集成全流程数字化支出事项管控方案。

解决问题

每位职员只能通过系统在事先规定的预算范围内新增费用支出申请流程，无预算指标不允许填报
，让政企杜绝无预算
、超预算支出，真正做到钱随事走，事权与财权相匹配。

3、资产控制

通过对固定资产运转生命周期和经济生命周期进行动态可视化管理
，实现企业资产采购-录入-使用-维修-盘点-报废”全流程管理，为用户单位搭建一个规范化
、体系化协同化的资产信息化管理平台。

解决问题

组织能随时了解目前所购置的资产情况，快速准确地进行盘点，采取财产记录
、实物保管、定期盘点、账实核对等措施优化企业的资产配置，避免过度的资源浪费
。

02采购管控

打造智能化采购协同平台，从采购寻源、采购需求到采购申请全方位执行跟踪管理，控制逻辑严密
，使得采购过程更规范
、更透明

，有效提升采购效率及降低采购成本
，实现效益最大化。

解决问题

运用电子签章功能和身份认证管理
，大量采购相关文档得以安全、高效审批
；可全网寻源、比价
，采购信息透明化
，从机制上杜绝采购环节的人为操控，使议价成为可能
，让成本得到控制。

03合同管控

对合同进行体系化
、动态化、流程化地管理
，从合同起草到合同审批、完成签署
、合同执行的全周期管理，打造电子化、流程化的电子合同管理平台。

解决问题

• 用户单位可在线快速处理合同审批
  ，从合同起草
  、提交审批
  、合同签署
  、存证归档到履约过程中的变更
  、查询
  、统计，有效缩短合同审批周期
  。
• 在线及时了解合同流程节点执行者履行情况，根据合同进度进行跟踪
  
  、监督和检查，便于了解合同的执行过程和执行结果
  ，预防合同执行中出现偏差。
• 合同数据自动生成多类型图表，用户可通过可视化数据有效提高合同分析效率，让合同管理更高效
  
  。

04项目管控

建设端到端的项目全过程管控平台，实现各类项目过程和交付物的标准化管理，帮助工作流程规范化和过程可控，建立智能提醒和预警机制。

解决问题

用户单位轻松解决项目管理难题
，提高效率
，降低成本。轻松从项目立项、项目采购
、项目招标、项目定标等里程碑节点全流程规范化管理
，实时跟踪、管控项目流程进度，分阶段把控项目关键节点，有效提升项目管理效率，同时降低项目成本
。

05流程管控

内控制度与流程协同，将制度中要求的关键控制点融入到流程审批过程，流程关联制度标准

、责任人，智能助手自动审核，预警提醒通过高亮色标突出，实现内控制度与流程的协同。

解决问题

通过对流程管理改革
，可以有效的帮助企业实现内控管理
，促进内部控制流程与信息系统的有机结合，实现对业务和事项的自动控制
，减少或消除人为操纵因素
。

组织单位建立内控体系
，实施内控信息系统落地运行，具有明显优势特点
：

单位领导：为领导提供内部风险防范的有力手段；

业务部门
：实现业务规则主动推送
，减少违规风险
；

财务部门
：收放有据，主动服务

，化解矛盾
，提升财务管理价值；

纪检部门：减少舞弊
，反腐中主动预防
。

给业务带来明显的变化：变事后审核为事前管控
，变经验把关为规则管控
，变随意调剂为程序管控
，变财务监督为全员管控
，财务数据全面实时监控。

在激烈的市场竞争中稳步前进！

企业经营管理是提高其经济效益的重要手段，而作为企业经营管理的核心环节——企业内控管理是企业长期稳健发展的基石。企业只有不断完善内控管理，提高内控管理水平
，才能在激烈的市场竞争中稳扎稳打
，稳步前进。

企业内部控制规范体系在我国的启用尚处在起步阶段，易臣根据多年为各类企业提供风险管理和内部控制服务的实践总结，从实际操作角度出发

，结合企业自身现状寻求解决内控的解决方案，让内控体系从企业内部开始，满足组织主要经济业务的管理需求，从上至下实现智能管控!